490.资料:A公司经过多年的发展,旗下有多家子公司,各子公司自行进行人员招聘。2020年,某子公司负责人在招聘的时候,对自己的同学、亲属等照顾颇多,对个别不符合要求的也降低录用标准或者专门设置岗位录取。在绩效考核方面,为了维护有关人员的利益,绩效经常人为调整,能力突出的得不到应有的奖励和晋升,大锅饭现象严重。2022年,该子公司大量核心业务人员离职。问题:请结合企业内部控制应用指引,简述该子公司存在哪些内控问题。

12.根据财政部等五部委下发的《企业内部控制基本规范》,内部审计机构应当结合内部审计监督,对内部控制的( )进行监督检查。

11.根据财政部等五部委《企业内部控制基本规范》,企业应当通过编制( ),使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况,明确权责分配,正确行使职权。

10.根据财政部等五部委《企业内部控制基本规范》,下列机构负责组织领导企业内部控制的日常运行的是( )。

9.根据财政部等五部委下发的《企业内部控制基本规范》,负责内部控制的建立健全和有效实施的机构是( )。

8.根据财政部等五部委下发的《企业内部控制基本规范》,下列选项不属于企业建立与实施内部控制应当遵循的原则的是( )。

7.根据财政部等五部委下发的《企业内部控制基本规范》,下列选项不属于内部控制目标的是( )。

6.根据财政部等五部委下发的《企业内部控制基本规范》,内部控制是指由企业( )实施的、旨在实现控制目标的过程。

5.根据财政部等五部委下发的《企业内部控制基本规范》,本规范适用的主体是( )。

4.根据2017年版COSO-ERM风险管理框架,信息、沟通与报告部分作为新版企业风险管理框架的第五个要素,主要包括的原则不包括( )。

3.根据2017年版COSO-ERM风险管理框架,审查与修订部分作为新版企业风险管理框架的第四个要素,主要包括的原则不包括( )。