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注册会计师-财务成本管理(官方)
1,754
单选题

【单项选择题】某公司股票目前的市价为40元,有1份以该股票为标的资产的欧式看涨期权(1份期权包含1股标的股票),执行价格为42元,到期时间为6个月.6个月以后股价有两种可能:上升20%或者下降25%,则套期保值比率为().

A
0.33
B
0.26
C
0.42
D
0.28

答案解析

正确答案:A

解析:

解析:上行股价=40×(1+20%)=48(元),下行股价=40×(1-25%)=30(元);股价上行时期权到期日价值=48-42=6(元),股价下行时期权到期日价值=0;套期保值比率=(6-0)/(48-30)=0.33。

相关知识点:

算股价变动下的套期保值率

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