因公出差人员返回单位后应及时到财务部门报销冲账，否则，财务部门不得办理新的备用金借款业务。（ ）

超限额的大额备用金使用须上报使用计划，列明用途和使用时间，由单位或部门负责人、分公司分管业务领导、分公司总会计师、分公司总经理审签。（ ）

各单位部门备用金和员工个人备用金借款申请，严格按照资金支付授权管理要求履行审批手续。（ ）

员工个人备用金应由员工本人提出申请，申请要申请要注明款项用途、金额、预计核销日期等。（ ）

使用部门对部门备用金可不指定专人管理。（ ）

部门备用金实行限期报销管理。备用金申请人原则上应每季度报销并核销一次。（ ）

备用金按照使用对象不同，划分为用于部门周转使用和的员工个人使用备用金。（ ）

用于部门周转使用的备用金，指物探队等基层单位施工期间及特殊部门因周转所需的备用金。（ ）

备用金的使用范围不得超过分公司现金使用范围。各单位财务部门不得通过备用金核算或核销与分公司现金使用规定不符的支出。（ ）

备用金主要用于有关单位、部门或员工出差、零星采购和日常零星开支等业务。（ ）

所有的现金收入必须按规定缴存各单位的银行账户，不能直接用于费用支付（坐支）。（ ）