备用金主要用于有关单位、部门或员工出差、零星采购和日常零星开支等业务。（ ）

会议费、业务招待费单次支付金额在5万元以上（含），由各单位主要领导审签，分公司财务经营部审核，分公司总会计师审查，分公司主要领导审批后，上报公司审批。（ ）

部门周转使用的备用金单次支付金额在5万元以下（含），由各单位主要领导审签，分公司财务经营部审核，报分公司总会计师审批。（ ）

部门周转使用的备用金 单次支付金额在3万元以下（含），由各单位主要领导审批。（ ）

外协及接受劳务的，严格按照合同办理支付进度款，不得支付预付款。（ ）

部门备用金确因特殊情况，年终无法清零，应附书面说明并制定清理措施，经单位或部门负责人签字，报分公司财务经营部审核，分公司总会计师审签后，上报公司财务部备案。（ ）

个人备用金确因特殊情况，年终无法清零，应附书面说明并制定清理措施，经单位或部门负责人签字，报分公司财务经营部审核备案。（ ）

财务部门对超期不还的个人备用金进行催缴，无特殊原因拒绝归还借款，经分管领导、主要领导签字同意后，由劳资部门从借款人本人工资中扣回。（ ）

分公司及各单位财务部门年底要对备用金的使用及结存情况进行检查，原则上全部归还。（ ）

因公出差人员返回单位后应及时到财务部门报销冲账，否则，财务部门不得办理新的备用金借款业务。（ ）

员工个人备用金管理实行 “前账不清，后账不借”。（ ）