当义务机构与委托的境外第三方机构属于同一金融集团，且集团层面采取的客户身份识别等反洗钱内部控制措施能有效降低境外国家或者地区的风险水平，则义务机构可以不将境外的风险状况纳入对客户身份识别、风险评估和分类管理的范畴。

撤销非企业类及取消企业银行账户许可前开立的企业类基本存款账户、临时存款账户，农商行应收回原开户许可证原件。因转户原因撤销基本存款账户的，开户网点还应打印“已开立银行结算账户清单”并交付企业。

办理企业基本存款账户批量迁移和账号变更的，人民银行账户管理系统重新生成基本存款账户编号，农商行应当打印《基本存款账户信息》并交付企业。

非企业客户申请变更单位名称、法定代表人或单位负责人时，农商行应当收回原开户许可证原件。遗失原开户许可证的，须出具相关说明。

单位营业执照、登记证书、法定代表人或单位负责人有效身份证件等资料列明有效期的，农商行应当于到期日前提示单位及时更新。

单位申请变更户名、法定代表人或单位负责人时，开户网点应坚持审慎原则，必须重新核实单位开户意愿，并根据风险程度，视情况开展上门尽职调查工作。

单位申请开立银行结算账户时，农商行应当在省联社账户管理系统中核验客户是否存在久悬账户的情况，如有久悬，不得新开。

机关、事业单位由农商行根据风险情况决定是否进行开户意愿核实及上门尽职调查工作。

一个单位只能建立一个客户编号，一个客户编号下可保留多个证件信息。

纳入久悬银行账户管理后，系统同步生成久悬待销清单，由农商行确认销户后，系统自动做销户处理，本金转入“待处理个人久悬已销户未取款项专户”管理。

农商行必须每月定期对久悬银行账户进行核对，确保久悬银行账户账簿相符。