A、 埃格蒙特集团
B、 反洗钱金融行动特别工作组
C、 沃尔夫斯堡集团
D、 亚太反洗钱集团
答案：B
解析：解析:反洗钱金融行动特别工作组是反洗钱和反恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一,其成员遍布各大洲。2007年6月28日,中国成为该机构的正式成员。
A、 埃格蒙特集团
B、 反洗钱金融行动特别工作组
C、 沃尔夫斯堡集团
D、 亚太反洗钱集团
答案：B
解析：解析:反洗钱金融行动特别工作组是反洗钱和反恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一,其成员遍布各大洲。2007年6月28日,中国成为该机构的正式成员。
A. 银行应加强与外部审计机构的信息交流
B. 银行应健全委托外部审计的管理制度和流程
C. 银行发现外审机构存在审计结果严重失实、严重舞弊,须报银行业监管机构同意并要求银行评估委托该外审机构的适当性
D. 银行或外审机构单位要求终止审计委托时,银行应当及时报告银行业监管机构
解析：解析:银行发现外审机构存在审计结果严重失实、严重舞弊,可以要求银行立即评估委托该外审机构的适当性
A. 次级金融债券
B. 发行普通金融债券
C. 证券回购协议
D. 向中央银行借款
E. 混合资本债券
解析：解析:商业银行的借款包括短期借款和长期借款两大类。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款,主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。长期借款是指期限在一年以上的借款,一般采用发行金融债券的形式,具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。rn考点rn其他负债业务
A. 正确
B. 错误
解析：解析:由于与固定资产扩张相关的借款需求,其关键的信息来自于公司的管理层。管理层可推迟固定资产扩张的时间,直到固定资产生产能力受限,或者利好机会出现以及融资成本降低时再进行投资。因此,银行必须与公司管理层进行详细的讨论,了解公司的资本投资计划,进而评估固定资产扩张是否可成为合理的借款原因。
A. 代理人在代理活动中不具有独立的法律地位
B. 代理行为须直接对被代理人发生效力
C. 代理人须以被代理人的名义实施代理行为
D. 代理行为必须是具有法律效力的行为
E. 代理人须在代理权限内实施代理行为
解析：解析:代理人在代理活动中具有独立的法律地位,A项错误。
A. 资产规模和商业银行的风险管理水平
B. 资本充足率水平和商业银行的盈利水平
C. 资产规模和商业银行的盈利水平
D. 资本充足率水平和商业银行的风险管理水平
解析：解析:在商业银行的经营管理过程中,有两个至关重要的因素决定其风险承担能力:rn①资本充足率水平,资本充足率较高的商业银行有能力接受相对高风险、高收益的项目,比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争力;rn②商业银行的风险管理水平。资本充足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力,而其所承担的风险究竟能否带来实际收益,最终取决于商业银行的风险管理水平。只有通过积极、恰当的风险管理,才有可能将所承担的风险转化为现实的盈利。
A. 预期损失率
B. 贷款损失准备充足率
C. 正常贷款迁徙率
D. 不良资产/贷款率
解析：解析:贷款损失准备充足率=(贷款实际计提准备/贷款应提准备)×100%,贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备,该指标能够反映商业银行的审慎经营状况。
A. 全覆盖原则
B. 合法合规原则
C. 审慎性原则
D. 制衡性原则
解析：解析:根据《商业银行内部控制指引》,银行建立与实施内部控制应当遵循的原则:rn1.全覆盖原则rn2.制衡性原则rn3.审慎性原则rn4.相匹配原则
A. 正确
B. 错误
解析：解析:从本质上来说,住房抵押贷款支持的证券化与资产支持的证券化并没有区别,只是基础资产不同。
A. 损失
B. 次级
C. 关注
D. 可疑
解析：解析:重组后的贷款(简称重组贷款)如果仍然逾期,或借款人仍然无力归还贷款,应至少归为可疑类。重组贷款的分类档次在至少6个月的观察期内不得调高,观察期结束后,应严格按照《贷款风险分类指引》规定进行分类。
A. 风险状况
B. 损失程度
C. 诱因与控制措施
D. 关键风险指标
E. 资金规模
解析：解析:操作风险报告的内容包括风险状况、重大操作风险事件、损失事件、诱因与控制措施、关键风险指标、资本情况六个部分。
