A、存款账户，报送公历年度内收到或者计入该账户的利息总额
B、托管账户，报送公历年度内收到或者计入该账户的利息总额、股息总额以及其他因被托管资产而收到或者计入该账户的收入总额
C、托管账户，报送信息的金融机构为代理人、中间人或者名义持有人的，报送因销售或者赎回金融资产而收到或者计入该托管账户的收入总额
D、其他账户，报送公历年度内收到或者计入该账户的收入总额，包括赎回款项的总额
答案：ABCD
解析：8.《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》(南银转5号)
A、存款账户，报送公历年度内收到或者计入该账户的利息总额
B、托管账户，报送公历年度内收到或者计入该账户的利息总额、股息总额以及其他因被托管资产而收到或者计入该账户的收入总额
C、托管账户，报送信息的金融机构为代理人、中间人或者名义持有人的，报送因销售或者赎回金融资产而收到或者计入该托管账户的收入总额
D、其他账户，报送公历年度内收到或者计入该账户的收入总额，包括赎回款项的总额
答案：ABCD
解析：8.《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》(南银转5号)
解析：《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》
A. 高风险预警信息必须在下发后12个小时之内处理，节假日不顺延
B. 高风险预警信息必须在下发后12个小时之内处理，节假日顺延
C. 中风险预警信息必须在下发后18个小时之内处理，节假日顺延
D. 低风险预警信息必须在下发后24个小时之内处理，节假日顺延
解析：出自:江苏省农村商业银行系统
预警监督操作规程第六条
解析：7.中国人民银行关于加强支付结算管理防范电信网络新型违法犯罪有关事项的通知
解析：8.《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》(南银转5号)
A. 刑事责任
B. 行政责任
C. 赔偿责任
D. 民事责任
解析：《支付结算办法》
A. 持票人
B. 承兑人
C. 出票人
D. 付款人
解析：《支付结算办法》
A. 国家
B. 人民银行
C. 商业银行
D. 企业
解析：《支付结算办法》
A. 2
B. 3
C. 4
D. 5
解析：《支付结算办法》
A. 1年
B. 3年
C. 5年
D. 10年
解析：32.《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》
解析：《江苏省农村商业银行系统现金管理工作指引》
