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金融支付考试题库
2,571
多选题

1295.金融机构对新开机构账户开展尽职调查时,下列做法正确的是()。

A
获取机构授权人签署的声明文件,识别账户持有人是否为非居民企业和消极非金融机构
B
根据开户资料或者公开信息对声明文件的合理性进行审核,主要确认填写信息是否与其他信息存在明显矛盾
C
识别为非居民企业的,应当收集并记录报送所需信息
D
知道或者应当知道新开机构账户情况发生变化导致原有声明文件信息不准确或者不可靠的,应当要求机构控制提供有效声明文件

答案解析

正确答案:ABC

解析:

《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》
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单选题

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