总行、一级分行、二级分行和境外机构反洗钱主管部门应建立反洗钱信息管理工作台账，全 面记录反洗钱信息的（）全流程信息及负责人

不存在拥有超过25%权益份额的自然人的，义务机构可以将（）判定为受益所有人。

设立信托时或者信托存续期间，受益人为符合一定条件的不特定自然人的，可以在受益人确定后，再将受益人判定为受益所有人。

采取制度规定的受益所有人身份识别措施后仍无法判定合伙企业受益所有人的，义务机构至少应当将合伙企业的（）判定为受益所有人。

对依据（）等法律法规将高级管理人员判定为受益所有人存疑的，应当考虑将高级管理人员之外的对公司形成有效控制或者实际影响的其他自然人判定为受益所有人。

开展非自然人客户受益所有人身份识别工作，需要计算间接拥有股权或者表决权的，应当（）。

直接或者间接拥有超过25%公司股权或者表决权的自然人是判定公司受益所有人的基本方法，需要计算间接拥有股权或者表决权的，按照股权和表决权孰高原则，将公司股权层级及各层级实际占有的股权或者表决权比例（）计算。

义务机构应当根据非自然人客户的法律形态和实际情况，逐层深入并判定受益所有人。按照规定开展受益所有人身份识别工作的，每个非自然人客户（）受益所有人。

义务机构应当建立健全并有效实施受益所有人身份识别制度，加强受益所有人身份识别工作与（）工作的有效衔接。

在与非自然人客户业务关系存续期问，义务机构采取持续的客户身份识别措施或者重新识别客户身份的，应当同时开展受益所有人身份识别工作，确保受益所有人信息（）。

义务机构受益所有人身份识别工作的目标是了解并确定最终控制非自然人客户及交易过程或者最终享有交易利益的自然人。