395、根据《上海证券交易所科创板股票上市规则(2020年12月修订)》,发行人具有表决权差异安排的,市值及财务指标应当至少符合下列标准中的一项:(1)预计市值不低于人民币100亿元;(2)预计市值不低于人民币50亿元,且最近一年营业收入不低于人民币亿元。

27、除了现金、股权之外,并购交易中还有付息本票和 等对价支付形式。

26、在并购交易结构设计中需要关注与并购交易本身有关的风险和 等风险。

25、交易结构设计中应该关注( )交易双方的需求及关注问题,( )交易结构的合规性及可操作性,( ) 等问题。

24、土地使用权的评估方法包括市场比较法、 和成本逼近法等基本方法,以及假设开发法、基准地价系数修正法等衍生方法。

23、企业价值评估主要分为三类:第一类为收益法,如现金流量折现法、股利折现法等。第二类为 ,如可比交易法( )、可比公司法( ),采用的价值比率主要有PE、PB、托宾Q、EV/EBITDA等。第三类为资产基础法,又称成本法。

22、交易估值的方法分为三大系列: 、基于市场可比公司的相对价值法、基于资产负债表的资产基础法。

21、目标公司价值判断的主要途径包括账面价值、重置成本、市场价值、 、企业的非报表价值、清盘价值。

20、在估值和定价中,财务顾问通常考虑的定价调整因素包括, 、交易性质、商业意义等。

19、以发行股份的方式收购股权,通常签署 、《盈利补偿协议》等协议。

18、上市公司向证券交易所申请安排新股和可转换公司债券发行事宜时,应当提交下列文件: 中国证监会关于同意其发行的文件 、发行具体实施方案和发行公告、发行的准确时间安排、相关招股意向书或者募集说明书。