商业银行内部控制评价是对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果开展的调查、测试、（ ）等系统性活动。

从外单位取得的原始凭证如有遗失，应当取得（），并注明原来凭证的号码、金额和内容等，由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后，才能代作原始凭证。

原始凭证不得外借，其他单位如因特殊原因需要使用原始凭证时，经（）、（）批准，可以（）。

对于数量过多的原始凭证，可以单独装订保管，在封面上注明记帐凭证（）、（）、（），同时在记帐凭证上注明“附件另订”和原始凭证名称及编号。

记帐凭证应当连同所附的原始凭证或者原始凭证汇总表，按照编号顺序，折叠整齐，按期装订成册，并加具封面，注明单位名称、年度、月份和起讫日期、凭证种类、起讫号码，由（）在装订线封签外签名或者盖章。

汉字大写数字金额如零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿等，一律用（）或者（）书写，不得用０、一、二、三、四、五、六、七、八、九、十等简化字代替，不得任意自造简化字。

所有以（）为单位（其他货币种类为货币基本单位，下同）的阿拉伯数字，除表示单价等情况外，一律填写到（）。

记帐凭证填制完经济业务事项后，如有空行，应当自金额栏最后一笔金额数字下的空行处至合计数上的空行处
（）。

如果会计科目没有错误，只是金额错误，也可以将正确数字与错误数字之间的差额，另编一张调整的记帐凭证，调增金额用（），调减金额用（）。发现以前年度记帐凭证有错误的，应当用（）填制一张更正的记帐凭证。

已经登记入帐的记帐凭证，在当年内发现填写错误时，可以用（）填写一张与原内容相同的记帐凭证，在摘要栏注明“注销某月某日某号凭证”字样，同时再用（）重新填制一张正确的记帐凭证，注明“订正某月某日某号凭证”字样。

一张复始凭证所列支出需要几个单位共同负担的，应当将其他单位负担的部分，开给对方（），进行结算。