记帐凭证应当连同所附的原始凭证或者原始凭证汇总表，按照编号顺序，折叠整齐，按期装订成册，并加具封面，注明单位名称、年度、月份和起讫日期、凭证种类、起讫号码，由（）在装订线封签外签名或者盖章。

商业银行应当加强对信息的（ ）和保密管理，对各类信息实施分等级安全管理，对信息系统访问实施权限管理，确保信息安全。

商业银行应当建立内部控制评价质量控制机制，对评价工作实施（ ）质量控制，确保内部控制评价客观公正。

商业银行应当制定有利于可持续发展的人力资源政策，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，保证从业人员具备必要的（ ）和从业经验，加强员工培训。

商业银行内部控制评价是对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果开展的调查、测试、（ ）等系统性活动。

商业银行应当对内控管理职能部门和内部审计部门建立区别于（ ）的绩效考评方式，以利于其有效履行内部控制管理和监督职能。

商业银行应当合理确定各项（ ）和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作。

商业银行应当建立健全（ ）制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估。

商业银行（ ）履行内部控制的监督职能，负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计，及时报告审计发现的问题，并监督整改。

商业银行应当建立内部控制评价制度，规定内部控制评价的（ ）、频率、内容、程序、方法和标准等，确保内部控制评价工作规范进行。

商业银行应当培育良好的（ ），引导员工树立合规意识、风险意识，提高员工的职业道德水准，规范员工行为。