凡实行综合柜员制的必须进行事后监督。

经办人取得的报销原始凭证必须合规合法、真实有效和完整齐全，并规范填写本行全称(定额发票及车船、航空客票等记载个人信息的票据除外)。

经办前台业务的记账人员可以兼管纸质会计档案。

进行联网核查或对相关个人居民身份证信息进一步核实时，发现客户以虚假居民身份证骗取开立银行账户或办理其他银行业务的，应及时向上级机构报案

紧急情况时，可先通过电话办理账户口头挂失，再到营业网点办理认证工具申领、挂失、密码重置、解锁等

金融企业已确认为利息收入的应收利息，逾期90天仍未收回的，会计上已冲减了当期利息收入的，准予抵扣当期应纳税所得税

金融机构在与客户业务存续期间，应当采取持续的尽职调查措施。（ ）

金融机构在协助有权机关办理查询、冻结和扣划手续时，需要有权机关执法人员和金融机构经办人在登记表签字。（ ）

金融机构在确认客户洗钱和恐怖融资风险等级后，就不需要再做调整。（ ）

金融机构在建立和实施客户身份识别制度时，只需对客户身份进行识别，不需了解客户的交易目的和交易性质。（）

金融机构在办理存取款、货币兑换等业务过程中，对发现的假币通过法定程序强制扣留予以收缴,并协助被收缴人向鉴定单位提出鉴定申请。