1、题目880:依据反洗钱法规定,下面关于金融机构建立客户尽职调查制度的叙述正确的有:()。

这道题考查的是《中华人民共和国反洗钱法》中关于金融机构客户身份识别（即客户尽职调查）的具体规定。我们需要逐一分析各个选项是否符合法律条文的要求。 **1. 分析选项 A：** * **内容**：金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。 * **解析**：根据《反洗钱法》第十六条第一款规定：“金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。” * **结论**：该选项叙述完全符合法律规定，**正确**。 **2. 分析选项 B：** * **内容**：客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。 * **解析**：根据《反洗钱法》第十六条第二款规定：“客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。”这是为了防止利用代理关系掩盖真实交易主体身份。 * **结论**：该选项叙述完全符合法律规定，**正确**。 **3. 分析选项 C：** * **内容**：与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同的受益人不是客户本人的，金融机构还应当对受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。 * **解析**：根据《反洗钱法》第十六条第三款规定：“与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同的受益人不是客户本人的，金融机构还应当对受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。”这是为了识别最终受益所有人，防止通过复杂的金融结构洗钱。 * **结论**：该选项叙述完全符合法律规定，**正确**。 **4. 分析选项 D：** * **内容**：金融机构可以为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，但不得为客户开立匿名账户或者假名账户。 * **解析**根据《反洗钱法》第十六条第四款明确规定：“金融机构**不得**为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，**不得**为客户开立匿名账户或者假名账户。” * 前半句错误：法律禁止为身份不明的客户提供服务或交易。 * 后半句正确：法律确实禁止开立匿名或假名账户。 * 但由于前半句严重违反法律规定，整个选项的叙述是错误的。 * **结论**：该选项叙述**错误**。 **总结：** * 选项 A、B、C 均准确反映了《反洗钱法》关于客户身份识别的要求。 * 选项 D 违背了“不得为身份不明客户提供服务”的核心原则。 因此，正确答案是 **ABC**。