各分行作为国库经收单位的（含税款收纳、非税收入收缴等），对需直接缴入国库的款项均应通过“239待结算财政款项”科目下“待报解预算收入”专户进行核算。

银行应当建立客户联系电话号码与个人身份证件号码的一一对应关系，并对一个联系电话号码对应多个非同名个人客户进行排查，对于无法证明合理性的，应当对相关账户暂停非柜面业务。

为风险防控，银行机构为个人开立银行机构结算账户时，需要求个人必须出示居住证、工作证、社保缴纳、手机号码使用、租房合同等情况。

对于公安部门或其他监管机构移交的涉案人员线索，分行零售银行部负责对可疑账户的客户尽职调查、开立审核、账户数量控制、交易核实、业务考核导向等内容开展核查。

在协助办理冻结、扣划手续后，除有权机关为国家安全机关或中国人民银行、银保监会（局）反洗钱主管部门，或有权机关有保密要求之外，各分支机构可以根据业务需要通知有关单位或个人。

属公安机关或其他监管机构下发的涉案账户，如遇客户本人到网点要求销户或继续使用，网点经尽职调查排查可排除可疑的，可由网点填写《账户支付监管解除通知书》经业绩归属机构负责人审批同意后解除管控。

向公安机关提供的《涉诈风险账户审查表》审查表内容可根据客户有关情况做增删。

村民委员会申请在我行开立对公账户，我行人员无需开展涉税信息尽职调查。

客户身份信息、账户信息、交易信息、风险评级信息、名单监控信息、可疑交易报告信息等应严格保密，非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。

客户通过护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证、港澳居民居住证、台湾居民居住证等身份证件开户，且无法核实证件真伪的，可拒绝开户。

自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上（含20万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的跨境款项划转不需报告大额交易。