对于公安部门或其他监管机构移交的涉案人员线索，分行零售银行部负责对可疑账户的客户尽职调查、开立审核、账户数量控制、交易核实、业务考核导向等内容开展核查。

某机构在办理汇划业务时，因收款信息有误导致资金被退回，该机构将款项转入内部账户挂账，后续柜面经办人员在未校验收付款人信息、检查资金来源的情况下，仅根据业务指令办理退汇入账。

2022年，某分行将部分预算收入转入“待结算财政款项”科目以外其他科目。分行受理非税收入缴款时，当日未成功通过同城票据交换提出，日终转入“265 应解汇款”科目下内部账户挂账，次日通过同城票据交换提出。

各分行作为国库经收单位的（含税款收纳、非税收入收缴等），对需直接缴入国库的款项均应通过“239待结算财政款项”科目下“待报解预算收入”专户进行核算。

某分行收到国库集中支付退款资金后，将资金转入“265应解汇款”科目挂账，待向国库退款当天解挂，才将资金转入零余额账户并退回国库。

TIPS国库管理系统,管理端对于国/地税和关税业务分别在“管理清算机构”菜单下增加“日间是否自动划拨”和“日终是否自动划拨”选项，分行可独立设置相关税种的自动划拨机制。

20253单位账户明细（专用）和30253个人账户明细（专用）两个交易，优化系统功能，查询原因仅保留“运营内外部风险排查”，查询结果支持导出与打印。

分行将定期重检账户风险预警任务管控情况，对于管控比例明显过高或过低的网点，将要求提供相关情况说明。

在管控的过程中要审慎采取管控措施，必要时可以对账户“一控了之”，从跟本上杜绝风险。

分行已经在对账户风险预警模型进行梳理优化，减少风险预警任务下发数量，也请各网点在对风险预警任务分析过程中勤勉尽责，提高风险意识，不断提升自身业务分析水平，落实防范风险责任。

对ORTA系统账户风险管控任务回复，应先分析后回复，还需提供尽职调查表，不采取管控措施的任务回复应注明不进行管控的具体原因。