洗钱不仅是一种犯罪活动，而且因其规模大、覆盖面广、涉及社会经济活动深，对宏观经济、金融安全和社会公平都是重大威胁隐患。

解析： 题目描述了一种营业机构对新客户进行反洗钱准入审批的情形，发现客户注册地和经营地均在异地。根据答案选项ABC，应采取扩大核实范围、采集更多信息等措施加强客户身份识别，并逐级报请共同上级行相应业务主管部门书面同意，暂缓受理现金支票、外汇和网银等业务申请，审慎建立业务关系。选项ABC的选择是因为在跨地区的情况下，客户身份识别的风险可能增加，因此需要加强核实和收集更多信息，同时需要上级行的同意来暂缓受理某些业务申请，以确保审慎建立业务关系。

解析：对于因客户原因不能收回的重要空白凭证，可根据客户提供的书面说明在核心系统进行作废处理。答案选择B。根据题目描述，如果因为客户原因不能收回重要空白凭证，可以根据客户提供的书面说明在核心系统进行作废处理。这是因为客户提供的书面说明可以作为有效的证据，确认凭证的作废需求，并且在核心系统中进行相应的处理。其他选项中的口头申请、本级行柜面出具的说明或本级行客户经理出具的说明都不具备客户提供的书面说明的权威性和准确性。

解析：题目解析 题目要求对于同一借款人在农发行有多个借款项目的情况，对信贷资金应分项目设立台账管理，禁止将不同项目的信贷资金混用。根据这个要求，选项C"严禁"是正确的答案。这是因为同一借款人的不同借款项目可能涉及不同的资金用途和风险控制要求，为了保持项目资金的独立性和透明度，需要严禁混用不同项目的信贷资金。

解析： 题目要求选择描述银行风险、收益与损失之间关系的正确选项。选项A中指出损失是一个事后概念，这意味着损失是在发生后才能确定的，与风险和收益有关。选项D指出通常情况下，当期收益较高的业务所承担的风险也相对较高，这表明高收益的业务往往伴随着较高的风险。选项E指出风险是一个事前概念，即在决策和行动之前就应该考虑和评估风险。因此，选项A、D和E正确描述了银行风险、收益与损失之间的关系。

解析：的答案是AB。根据农发行《会计档案管理办法》，会计档案保管期限为30年的包括会计人员移交清单、交接登记簿、书面说明和查库登记簿。这些文件和记录在会计档案管理中具有重要的信息和价值，需要长期保存。

解析：下列哪项不属于应纳入重点账户管理的条件？答案：A. 上月末存款余额在人民币30万元（含）以上的账户 解析：重点账户管理是银行针对一些特定账户进行更加严格的监管和管理措施的一种制度。根据选项的描述，A选项中指的是上月末存款余额在人民币30万元（含）以上的账户，但实际上不符合重点账户管理的条件，因为通常重点账户管理的门槛会设置更高，涉及更大金额的账户。

解析：银行的流动性风险与资产负债期限结构、资产负债币种结构和资产负债分布结构都有关系。这三个因素都可以对银行的流动性产生影响，因此选项D"以上都对"是正确答案。

解析：下列属于《资产负债表》中资产类的有。答案为A.可供出售金融资产。 解析：《资产负债表》是会计报表中用于呈现企业财务状况的重要报表之一。资产类是资产负债表中的一个分类，包括了企业所有的资源和权益。可供出售金融资产是资产负债表中的一项资产类别，指的是企业持有的可供出售的金融工具，如股票、债券等。

解析：题目解析 题目要求找出不计入"营业费用"科目的科目，选项分别是A.公杂费、B.抵债资产保管费用、C.无形资产摊销和D.职工福利费。正确答案是B.抵债资产保管费用。"营业费用"是指企业在正常经营过程中发生的费用，而抵债资产保管费用不属于营业费用范畴，它是指用于保管借贷双方约定的抵债资产所产生的费用。因此，B选项是不计入"营业费用"科目的正确答案。