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金融支付考试题库
2,571
单选题

1950.对于现金价值保险合同或者年金合同,金融机构知道或者应当知道获得死亡保险金的受益人为非居民个人的,应当将其账户视为()管理。

A
居民账户
B
非居民账户
C
托管账户
D
其他账户

答案解析

正确答案:B

解析:

《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》
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单选题

1324.金融机构应当妥善保管《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》执行过程中收集的资料,相关资料可以以电子形式保存,但应当确保能够按照相关行业监督管理部门和国家税务总局的要求提供纸质版本,纸质版本包括相关资料的()等。

单选题

1323.下列账户中,无需开展尽职调查的是()。

单选题

1322.对需开展尽职调查的存量机构账户,银行应根据现有()等信息资料,识别账户持有人是否为非居民企业或者消极非金融机构。

单选题

1321.机构账户持有人声明文件填写信息与其他信息存在明显矛盾的情形包括()。

单选题

1320.有关机构账户尽职调查中,下列说法正确的是()。

单选题

1319.银行按有关规定要求个人账户持有人提供税收居民身份声明文件的,经账户持有人书面授权后可由代理人签署声明文件。银行应当核实()。

单选题

1318.个人账户尽职调查中,个人账户持有人税收居民身份声明文件填写信息与其他信息存在明显矛盾的情形包括()。

单选题

1317.对于信用卡账户等激活前状态为不收不付的账户,银行做法正确的是()。

单选题

1316.有关个人账户尽职调查中,下列说法正确的是()。

单选题

1315.《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称证明材料,是指下列由中国政府部门出具的有效证明材料之一,这些证明材料包括()。

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