各级行、各部门在反洗钱问题与行动管理工作过程中，应认真做好档案管理，按照档案管理有关要求对工作资料进行收集、整理并归档保存。

银行为客户办理跨境业务应贯彻落实“（ ）”原则，建立完整、有效的跨境业务审核指引和操作流程。

依托第三方代为履行客户身份识别的，银行不承担未履行客户身份识别义务的责任。

在与客户的跨境业务关系存续期间，银行应按照现行反洗钱和反恐怖融资法律法规要求，持续识别和重新识别客户。

客户有拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件情形的，银行应拒绝受理其业务申请，并按反洗钱相关规定报告可疑行为。

银行应按照现行反洗钱和反恐怖融资法律法规，合理确定客户的洗钱和恐怖融资风险等级，根据风险状况采取相应的控制措施，并在持续关注的基础上实现对风险的静态追踪。

银行应在为客户开立外汇账户或与客户建立跨境业务关系时，切实落实“（ ）”原则，严格按照反洗钱和反恐怖融资以及跨境业务管理要求。

银行应结合跨境业务流程及管理要求，建立健全反洗钱和反恐怖融资内部控制体系，明确跨境业务洗钱和恐怖融资风险预测、评估、监测和控制的职责分工。

银行对跨境业务洗钱和恐怖融资风险的识别、评估、监测和控制工作，应贯穿整个跨境业务流程，包括客户（ ）及报告等。

银行办理跨境业务应严格执行反洗钱法律法规，按照银行跨境业务反洗钱和反恐怖融资工作指引规定和要求，以风险为本，切实履行“（ ）”职责，有效识别、评估、监测和控制跨境业务的洗钱和恐怖融资风险。

银行跨境业务反洗钱和反恐怖融资工作指引所指跨境业务是指境内机构、境内外个人发生的跨境本外币收支活动和境内外汇经营活动。