银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则所称银行包含（ ）

银行开立匿名账户、假名账户，或者与身份不明的企业进行交易的，依据《中华人民共和国反洗钱法》第（ ）规定进行处理。

银行超过期限或未向人民银行备案基本存款账户、临时存款账户信息的，依据《人民币银行结算账户管理办法》第（ ）规定进行处理。

账户撤销，账户管理系统恢复后，银行通过系统办理基本存款账户、临时存款账户（ ）备案。

银行应发建立企业账务核对机制，对账频率应不低于 （ ）一次。

银行应当建立健全以账户质量和风险防范为导向的企业银行结算账户业务考核机制，不得以开户（ ）作为考核指标。

银行为企业变更、撤销基本存款账户、临时存款账户，应当于（ ）个工作日通过账户管理系统向当地人行分支机构备案。

因转户原因（ ）基本存款账户的，银行还应打印“已开立银行结算账户清单”并交付企业。

人行总行账户管理系统升级后，人行分支机构要组织辖区内银行增设（ ），用于办理企业基本存款账户、临时存款账户备案等业务。

企业违规开立两个（含）以上基本存款账户的，中国人民银行给予警告并处以（ ）的罚款，涉嫌构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。

企业违反规定多头开立基本存款账户的，依据《人民币银行结算账户管理办法》第（ ）条规定进行处理。