管理制度合法性审查时，对于能够简易说明的法律意见，应在审核系统中直接注明。

基层单位职责：①加强对审计机构信息工作的领导，从人力、物力、经费等方面支持和保证从事审计信息工作人员做好审计信息收集、交流工作。②内部审计机构必须配备专（兼）职审计信息工作人员。②在规定时间内及时向公司审计部报送审计信息。（）

在支持配合监事会的工作中，有以下情形，视情节轻重，依照《贵州电网有限责任公司员工惩处管理实施细则》对直接责任人和单位（部门）主要负责人给予惩处。①拒绝、阻碍监事会依法履行职责的。②拒绝、无故拖延向监事会报送经营管理情况等文件资料的。③隐匿、篡改、伪报重要情况及有关资料的。④监事会反馈的重大问题拒不整改或整改不到位的。⑤其他阻碍监事会监督检查的行为。（）

审计部职责向公司支配办提供资料：①负责及时提供内部审计发现的重大问题。②负责提供重要的内部审计报告，监事会关注事项的内部审计情况报告。③负责提供监事会要求自行核查的有关问题和事项组织开展审计的报告或检查的结果。④负责提供监事会要求审计整改的问题、事项的督促整改情况报告以及监事会需要的其他审计管理信息。⑤负责在收到外部对公司审计结论性报告后2个工作日内提供有关资料。⑥负责提供监事会认为需要列席的审计方面重要会议的通知及相关资料。（）

审计组应对审前调查收集到的资料、数据进行必要的汇总、分析，对内部控制进行初步测评，并记录分析和测评过程及结果（）

审计进点后，审计组应当取得被审计单位负责人、财务负责人对本单位提供资料及时性、真实性和完整性的书面承诺（）

基建工程档案管理工作按照“谁主办、谁形成、谁归档”的原则，项目文件的形成、收集、整理、组卷不要求与工程建设同步进行。（）

基建工程档案管理涵盖项目立项至竣工的全过程，主要分为项目规划与可研、初步设计与招标、建设准备、建设实施、启动投产与移交、项目收尾等阶段。项目文件收集及时、齐全完整、内容准确、签署完备，不弄虚作假，符合耐久性要求。电子文件真实、可靠、完整、可用。（）

基建项目概算调增幅度超过原批复概算10%的，概算核定部门原则上先商请内部财务部门或咨询机构进行审计，并依据审计结论进行概算调整。（）

基建项目的提出按照《中国南方电网有限责任公司投资规划管理规定》和《中国南方电网有限责任公司基建、技改规划管理办法》执行。（）

风险识别审计包括二个方面的内容，一是审计人员对被审计单位所面临的风险进行识别；二是审计人员对被审计单位的风险识别工作进行评价，评价识别过程和评价识别结果。（）