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资本运营技能竞赛题库
1,213
简答题

35.超募资金是什么?

答案解析

正确答案:答案:根据《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》,超募资金是指上市公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。实际募集资金净额=新股发行价格*新股发行数量-承销保荐等费用。其中,新股发行价格,在注册制板块,主要通过市场化询价方式确定;新股发行数量,需要满足上市要求的最低发行数量要求。而预计募集资金,是指企业在提交上市申请时,在招股书中披露的、预先规划的募投项目所需资金。一般来说,在注册制背景下成长性较高的企业容易出现“超募”现象。
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