答案：答案:根据《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》,超募资金是指上市公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。实际募集资金净额=新股发行价格*新股发行数量-承销保荐等费用。其中,新股发行价格,在注册制板块,主要通过市场化询价方式确定;新股发行数量,需要满足上市要求的最低发行数量要求。而预计募集资金,是指企业在提交上市申请时,在招股书中披露的、预先规划的募投项目所需资金。一般来说,在注册制背景下成长性较高的企业容易出现“超募”现象。
答案：答案:根据《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》,超募资金是指上市公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。实际募集资金净额=新股发行价格*新股发行数量-承销保荐等费用。其中,新股发行价格,在注册制板块,主要通过市场化询价方式确定;新股发行数量,需要满足上市要求的最低发行数量要求。而预计募集资金,是指企业在提交上市申请时,在招股书中披露的、预先规划的募投项目所需资金。一般来说,在注册制背景下成长性较高的企业容易出现“超募”现象。
A. 打听内幕信息
B. 不打听内幕信息
C. 散布内幕信息谣言
D. 保持中立
解析：解析非内幕信息知情人应自觉做到不打听内幕信息,非内幕信息知情人自知悉内幕信息后即成为内幕信息知情人,受本细则约束。(中国南方电网有限责任公司上市公司内幕信息管理细则,第二章,第八条)
解析：解析:公司及股东单位披露重大事件后,已披露的重大事件出现可能对控股上市公司股价产生较大影响的进展或者变化的,应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。
(中国南电有限责任公司上市公司信息披露管理细则,第二章,第十条)
解析：解析:《资本运营学习丛书》第81条:关联交易是普遍存在的经济现象,直接关系到 发行人业绩真实性、业务独立性以及内控有效性,被证券监管机构列为上市审核重点事项。
解析：解析:《上市公司重大资产重组管理办法》第四十二条规定:上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价。前款所称交易均价的计算公式为:董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价=决议公告日前20个交易日公司股票交易总额/决议公告日前20个交易日公司股票交易总量。
A. 正确
B. 错误
解析：解析:创业板上市公司证券发行注册管理办法(试行)【第四章 信息披露 第四十九条】
解析：解析:《上市公司并购重组问答》第23问从收购方来讲,产业业并购的常见风险有什么“(2)在并购中,风险主要体现在并购对价上支付过高的并购对价是收购方最大的风险。自负假说( Hubris Hypothesis) 认为,收购方管理层迷信自己的估值能力,认为自己能够发现被市场低估的企业,愿意支付比市场价值更高的收购对价。资本市场毕竟是基本有效的。多数情况下,市场估值是正确的,不是市场低估了目标公司,而是收购方高估了目标公司。“ 赢家的诅咒”( Winner's Curse)理论认为,在出现竞争要约的情况下,出价最高的收购人能够成功实现收购,“高价者胜出”的机制导致了并购对价往往畸高。”
A. 专业化
B. 精细化
C. 新颖化
D. 规模化
解析：解析《资本运营学习丛书之首次公开发行股票上市》第4问多层次资本市场建设的战略构想与发展是怎样的“以新三板精选层为基础组建北京证券交易所(以下简称“北交所”),完善我国多层次资本市场体系。北交所聚焦“专精特新”中小企业。”
A. 信托公司
B. 合格境外机构投资者
C. 私募基金管理人
D. 合格个人投资者
解析：解析首次公开发行股票并在创业板上市发行承销的特别规定
解析：解析:《上市公司并购重组问答》121、 目前在银行间债券市场发行并购债务融资工具有什么规定?答:银行间债券市场并购债务融资工具、、、、、、并购债务融资工具的用途主要为替换商业银行并购贷款,一般不超过并购总金额的50%。
A. 出售资产的总额和购买资产的总额占其最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到50%以上
B. 出售全部经营性资产,同时购买其他资产
C. 购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度合并财务会计报告期末资产总额的比例达到30%以上
D. 购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上,且超过5000万元人民币。
解析：解析《上市公司重大资产重组管理办法》第二十七条规定:上市公司重大资产重组存在下列情形之一的,应当提交并购重组委审核:(一)上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到70%以上;(二)上市公司出售全部经营性资产,同时购买其他资产;(三)中国证监会在审核中认为需要提交并购重组委审核的其他情形
