在检查对象上，根据业务活动和管理活动特点、（）、下辖机构数量、地域距离，特别是综合考虑经营风险、违法违规发生情况等因素，确定检查频率、周期和覆盖面等。

商业银行应当建立内部控制评价质量控制机制，对评价工作实施（）控制，确保内部控制评价客观公正。

商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺陷影响程度和发生的可能性划分（），并明确相应的纠正措施和方案。

商业银行应当建立有效的核对、监控制度，对各种账证、报表定期进行核对，对现金、有价证券等有形资产和重要凭证及时进行（）。

商业银行应当建立健全信息系统控制，通过内部控制流程与业务操作系统和（）的有效结合，加强对业务和管理活动的系统自动控制。

商业银行应当建立健全外包管理制度，明确外包管理（）和管理职责。

董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担（）责任。

商业银行应当建立（）责任制，强化责任追究。

（）负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。

高级管理层负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的（）措施。

（）负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行。