商业银行应当建立有效的核对、监控制度，对各种账证、报表定期进行核对，对现金、有价证券等有形资产和重要凭证及时进行（）。

内部审计部门负责对内部控制的充分性和（）进行审计，及时报告审计发现的问题，并监督整改。

（）是农发行内部控制管理最高领导机构和决策机构，负责审议内部控制基本制度、重大政策、重大措施和重大问题。

在检查对象上，根据业务活动和管理活动特点、（）、下辖机构数量、地域距离，特别是综合考虑经营风险、违法违规发生情况等因素，确定检查频率、周期和覆盖面等。

检查计划管理要建立（）、统筹安排的检查计划管理机制，实现检查资源的优化配置和成本的有效控制。

检查管理体系要实现检查计划有统筹、操作有（）、流程有（）、整改有落实、信息有共享。

树立内控管理是全员管理、（）管理理念，明确岗位尽职自查在检查管理中的基础地位。

规范检查管理，提高检查（），避免重复、交叉、低效检查，是推进制度执行，实现制度管行的具体举措。

在检查内容上，年度内对新业务、未检查的（）业务、以前年度检查发现问题未整改到位的业务等做到检查全覆盖。

检查内容体现（），将高风险区域、案件防控薄弱环节、外部监管部门关注事项以及阶段性开展的、集中体现政策性银行特点的业务作为检查重点。

岗位自查和自我纠偏，是确保各项制度得以贯彻落实的基础和（）。