根据国家规定可以举借债务的单位必须建立健全债务内部管理制度，明确债务管理岗位的职责权限，为提升工作效率，可以由一人办理债务业务的全过程。

商业银行应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究（)。

()、()、应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任。

商业银行应当建立内部控制监督的报告和信息反馈制度，()、()、()、应将发现的内部控制缺陷，按照规定报告路线及时报告董事会、监事会、高级管理层或相关部门。

商业银行()、()和()均承担内部控制监督检查的职责，应根据分工协调配合，构建覆盖各级机构、各个产品、各个业务流程的监督检查体系。（）

当商业银行()、()、()，或其他有重大实质影响的事项发生时，应当及时组织开展内部控制评价。()

商业银行应当建立内部控制评价制度，规定内部控制评价的实施、、、、方法和标准等，确保内部控制评价工作规范进行。（）

商业银行内部控制评价是对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果开展的()、()、()和评估等系统性活动。()

商业银行应当建立有效的核对、监控制度，对各种账证、报表定期进行核对，对（）等有形资产和重要凭证及时进行盘点。（）

商业银行应当根据各分支机构和各部门的经营能力、管理水平、风险状况和业务发展需要，建立相应的授权体系，明确各级()办理业务和事项的权限，并实施动态调整。

商业银行的业务部门负责（）