多选题
下列符合营业网点调入现金流程的是()。
A
营业网点根据业务需要上报现金计划。
B
中心根据营业网点上报的现金计划进行账务处理,打印现金调拨单。
C
管库员根据调拨单,按网点、券别明细进行配款。与提解员办理交接手续,做好书面交接记录。
D
营业网点收妥现金后,办理入库手续并进行账务处理。
答案解析
正确答案:ABCD
解析:
让我为您解析这道多选题的各个选项:
正确答案:ABCD
解析:
1. 选项A正确。营业网点需要根据自身业务需求提前上报现金计划,这是现金管理的第一步。比如一家银行网点在节假日前预估客户取款需求较大,就需要提前申请调拨更多现金。
2. 选项B正确。中心收到网点的现金需求后,需要进行账务处理并打印调拨单,这是规范操作流程的要求。就像企业采购时需要先填写采购申请单一样,银行也需要有书面凭证。
3. 选项C正确。管库员要根据调拨单的具体要求进行配款,并与提解员办理交接手续。这就好比仓库管理员根据出库单准备货物,并与送货员当面交接,确保金额准确无误。
4. 选项D正确。网点收到现金后要办理入库并做账务处理,形成完整的业务闭环。这类似于商店收到货物后要登记入库并更新库存记录。
整个流程体现了现金管理的严谨性和规范性,每个环节都环环相扣,缺一不可,共同构成了完整的现金调拨流程。选择ABCD是正确的,因为这四个步骤完整地描述了从申请到入库的全过程。
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