对恐怖活动组织及恐怖活动人员名单调整的，应当立即针对所有客户以及上溯三年内的交易启动回溯性调查。对跨境交易和一次性交易等较高风险业务的回溯性调查，应当在知道或者应当知道名单之日起（）个工作日内完成。

让我为您解析这道题： 正确答案是D：5个工作日。让我解释各个选项和选择依据： 解析： 1. 法规依据：根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2016〕第3号）的相关规定，对于跨境交易和一次性交易等较高风险业务的回溯性调查，确实要求在知道或应当知道名单之日起5个工作日内完成。 2. 选项分析： - A(1天)：时间过短，难以完成全面调查 - B(2天)/C(3天)：虽然比1天充裕，但仍然不足以应对复杂的跨境交易调查 - D(5天)：合理的时间安排，既保证了及时性，又给金融机构足够时间进行详细调查 3. 为什么选5天： - 考虑到跨境交易涉及多个司法管辖区，需要协调不同国家/地区的信息 - 一次性交易可能涉及复杂资金流动路径的追踪 - 需要对客户身份、交易背景等进行综合分析 - 5天是法规明确规定的期限，确保合规性 简单示例： 假设某银行在周一收到更新后的恐怖活动人员名单，对于该行过去三年内涉及的跨境汇款业务，银行有5个工作日（即到下周五）来完成相关账户和交易的排查工作。 这个规定体现了监管部门对反洗钱和反恐融资工作的重视，同时也给予金融机构合理的操作时间。