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农商银行系统会计人员理论实务知识考试题库
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单选题

《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》(中国人民银行令第3号),客户不通过账户或者银行卡发生的大额交易,由( )报告。

A
收单机构
B
办理业务的金融机构
C
付款行
D
开立账户的金融机构或者发卡银行

答案解析

正确答案:B

解析:

根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》(中国人民银行令第3号),客户不通过账户或者银行卡发生的大额交易应由办理业务的金融机构报告。这是因为办理业务的金融机构直接参与了交易,对交易信息和风险有更多的了解,所以被赋予了报告的责任。
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