商业银行应当明确重要岗位，并制定重要岗位的内部控制要求，对重要岗位人员实行（ ），原则上不相容岗位人员之间不得轮岗。

商业银行实施有条件授信时应遵循“先实施授信，后落实条件”的原则，授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的，不得实施授信。

商业银行应根据授信后监测结果和风险状况及时采取措施，调整风险分类结果，并视情况决定是否对授信进行调整，包括展期、缩减授信、要求借款人提前还款、终止授信等。

商业银行须对授信业务流程的各个环节进行尽职评价，评价授信工作人员是否尽职，确定授信工作人员是否免责。评价必须采取现场的方式进行。

授信按期限分为短期授信和中长期授信。短期授信指一年以内的授信，中长期授信指一年以上（含一年）的授信。

商业银行应对第二还款来源进行分析评价，确认保证人的保证主体资格和代偿能力，以及抵押、质押的合法性、充分性和可实现性。

《商业银行授信工作尽职指引》规定，商业银行应建立授信工作尽职问责制，明确规定各个授信部门、岗位的职责，对违法、违规造成的授信风险进行责任认定，但可酌情不对有关责任人进行处理。

商业银行应明确外部评估机构的准入条件，选择符合法定要求、取得相应专业资质的评估机构，实行名单制管理，定期开展后评价，动态调整合作名单。

押品调查方式包括现场调查和非现场调查，原则上以非现场调查为主，现场调查为辅。

商业银行应根据不同押品的价值波动特性，合理确定价值重估频率，每年应至少重估一次。

商业银行押品管理应遵循合法性、有效性、审慎性、真实性原则。