“代保管品交接登记簿”由库管员负责保管。

保证金开立需要提供业务经办部门签署的《保证金账户开立通知书》，通知书应加盖业务经办部门公章（无部门公章的应由有权人签字）,并由柜台经办人和柜台经理签字。

保证金账户开立时应填写《开户申请书》,并预留印鉴。

对于活期保证金存款，在办理销户手续时结清利息，应将利息用于偿还授信后多余部分划转到该客户在我行开立的活期结算账户，也可转入他行同户名结算帐户。

同一客户在同一个业务代码下可根据业务管理需要开立一个或多个保证金账户。

开立保证金账户的企事业单位必须首先在我行开设结算账户。

活期保证金帐户按季计息，定期保证金帐户利随本清。

对企业及个人授信具有管理、审批权限的业务部门负责对保证金存款账户的开立和使用、以及保证金的存入比例进行审批。

保证金账户不得向客户出售该账户支付结算凭证。

凡转入“341206久悬未取款项”科目的本息余额，自转入之日起，超过5年（不含）若仍未支取的款项，应作为营业外收入入账，实际支付时再从营业外支出列支。

如因业务需要，对于符合转久悬标准的账户，要求不由系统自动转的，应由柜台人员列出清单（一式两联），注明原因（业务部门要求不转久悬账户的，应将业务部门人员签字后的“通知单”附在清单第一联后），经柜台经理审核签字后，由柜台人员在账户自动转久悬前，使用“4309账户控制／解控”交易对账户金额进行控制，一联清单随传票装订；在核心系统批量转久悬后，柜台人员应及时凭清单第二联使用“4309账户控制／解控”交易，对账户金额进行解控。