( )是指对虚拟平等现金池成员账户收付款方向与限额进行控制，以实现收支两条线财务管理模式，以及对成员账户日常支付监控等功能

本行根据客户申请，为每个客户提供两个免收账户维护费（含小额账户维护费）的正常结算账户。

“清算资金往来”科目核算本行系统内和跨行的电子汇划款项及其往来资金的清算，属资产类科目。

“长期不动单位活期存款”科目核算二年未发生收付业务的单位活期存款。

“应付单位活期存款利息”科目核算按照收付实现制计提的单位活期存款利息。

收到委托贷款基金时，借记“单位委托贷款基金”科目，贷记有关科目；

“单位委托贷款基金”科目核算本行受政府部门、企业或事业单位的委托，按指定对象和用途发放贷款而由委托部门拨入的贷款基金。

“个人教育储蓄存款”科目核算居民存入本行的为其子女接受非义务教育（指九年制义务教育之外的全日制高中、大中专、大学本科、硕士和博士研究生）以零存整取方式积累教育资金，利率优惠，利息免税。

“个人活期存款”科目核算本行吸收的居民个人活期储蓄存款、定活两便及其他活期存款。

“贷款转存款”科目核算本行发放外汇贷款后，贷款单位暂未支用而存放本行的款项。

“单位住房基金活期存款”科目核算本行吸收的城镇政府（财政部门）和事业、企业单位存入的本单位自行使用、不参加住房资金管理部门统筹管理的住房基金存款。