1、题目925:银行对符合规定条件的大额交易,如未发现该交易可疑的,可以不报告。以下属于该种情形的是。

这是一道关于《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中**免报大额交易情形**的考题。 ### 正确答案：A、B ### 解析： 根据中国人民银行发布的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2016〕第3号）**第九条**规定，金融机构发现或者有合理理由怀疑客户、客户的资金或者其他资产、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的，不论所涉资金金额或者资产价值大小，应当提交可疑交易报告。 同时，该办法**第十条**明确规定，对符合下列条件之一的大额交易，如未发现该交易可疑的，金融机构**可以不报告**： 1. **定期存款到期后，不直接提取或者划转，而是本金或者本金加全部或者部分利息续存入在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户。** * *注意：选项 C 说的是“活期存款”，而法规豁免的是“定期存款”。活期存款之间的转账若达到大额标准（如人民币50万元以上），通常属于需要报告的大额交易范畴（除非是同一客户同机构同名账户间的特定内部划转且符合其他豁免细则，但在经典考题中，C选项通常作为干扰项，因为法规原文强调的是定期转定期或定期转活期的特定续存场景，且C选项描述较为宽泛，不如A、B典型和明确符合豁免条款）。更准确地说，旧版法规或常见考点中，明确豁免的是“定期存款”的续存。* 2. **活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的定期存款。** 3. **定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的活期存款。** 4. **自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换。** （对应选项 **A**） 5. **交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队，但不包含其下属的各类企事业单位。** 6. **国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易。** （对应选项 **B**） 7. **商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行发起的税收、错账冲正、利息支付。** 8. **中国人民银行确定的其他情形。** ### 选项分析： * **A. 自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换**：**符合**。这是《管理办法》第十条明确列出的免报情形之一。因为这是个人正常的外汇理财或兑换行为，风险相对较低，且有真实背景。 * **B. 国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易**：**符合**。这也是《管理办法》第十条明确列出的免报情形之一。这类交易主体信用高，交易背景清晰，主要用于规避汇率或利率风险，洗钱风险极低。 * **C. 活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的活期存款**：**不符合/有争议**。法规豁免的是“定期”与“活期”之间的特定转换，或者“定期”续存。单纯的“活期转活期”如果金额巨大（例如超过50万人民币），在没有其他豁免理由的情况下，原则上属于大额交易监测范围。虽然在实际操作中，同一客户同名账户内部划转风险较低，但在考试语境下，它不是法条原文列举的典型豁免项（法条原文重点在于定期存款的流转）。因此，相比A和B的绝对正确，C不选。 * **D. 个体工商户50万元大额现金存取**：**不符合**。根据规定，自然人（包括个体工商户经营者以个人名义）单笔或者当日累计人民币50万元以上（含50万元）、外币等值10万美元以上（含10万美元）的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支，属于**必须报告**的大额交易。除非能证明完全无可疑，但现金交易本身就是重点监控对象，不属于法定“可以不报告”的自动豁免清单。 ### 总结： 本题考察的是对《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中**法定免报大额交易情形**的记忆。选项 A 和 B 均直接对应法条中的豁免条款，故答案为 **AB**。