1、题目239:对新客户大额存款和开设账户,要严格遵循的()原则,洞察和了解该客户的一切主要情况,了解其业务及财务管理的基本状况和变化。

这道题考查的是银行及金融机构在反洗钱和客户身份识别方面的核心原则。 **正确答案：C、D** ### 解析： 1. **核心概念分析**： * **“了解你的客户”（Know Your Customer, 简称 KYC）**：这是金融行业的一项基本制度，要求金融机构在与客户建立业务关系或进行交易时，必须核实客户身份，了解客户的背景、资金来源、交易目的等。 * **“了解你的客户业务”（Know Your Customer's Business, 简称 KYCB）**：这是 KYC 原则的延伸和深化。它不仅要求知道客户是谁，还要求深入了解客户的经营范围、财务状况、商业模式以及资金流动的合理性。 2. **结合题干分析**： * 题干中提到“对新客户大额存款和开设账户”，这是高风险环节，需要严格审查。 * 题干后半部分明确指出要“洞察和了解该客户的一切主要情况”（对应 **C. 了解你的客户**），以及“了解其业务及财务管理的基本状况和变化”（对应 **D. 了解你的客户业务**）。 3. **排除其他选项**： * **A. 现金管理制度**：主要规范现金的收支、保管和使用，虽然与大額现金有关，但题干强调的是对“客户本身”及其“业务状况”的了解，而非单纯的现金操作流程。 * **B. 存款实名制**：仅要求客户提供真实身份证件进行开户，是 KYC 的基础步骤之一，但题干要求的深度远超简单的实名验证，还包括对业务和财务变化的持续了解，因此实名制不足以涵盖题意。 **结论**： 为了有效防范洗钱风险和金融诈骗，金融机构在处理新客户大额存款和开户时，必须同时遵循 **KYC（了解你的客户）** 和 **KYCB（了解你的客户业务）** 原则。因此，选项 C 和 D 均符合题意。