1、题目614:全面、系统提出”受益所有人”判定标准和识别措施的是以下哪个文件。()。

这道题考查的是我国反洗钱监管体系中关于“受益所有人”识别制度的演变及核心文件。 **正确答案是 C**。 ### 解析： 1. **选项 C：《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别有关工作的通知》（银发〔2017〕235号）** * 该通知是中国人民银行为了落实国际反洗钱标准（如FATF建议）和国内《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的要求，**全面、系统**地提出了非自然人客户受益所有人的判定标准和识别措施。 * 它明确规定了公司、合伙企业、信托、基金等不同类型非自然人客户的受益所有人判定规则（如直接或间接拥有超过25%股权或表决权的自然人等），并规定了具体的识别方法和尽职调查要求。因此，它是本题所指的核心文件。 2. **选项 A：《金融机构客户身份识别实施办法》** * 这是早期的基础性规章（2007年发布，后修订为《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》）。虽然它确立了客户身份识别的基本框架，但在当时并未对“受益所有人”这一概念进行如此细致、系统和专门的判定标准规定，后续的通知是对它的细化和补充。 3. **选项 B：《中国人民银行关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知》** * 这是一个较为宏观的通知，通常涉及反洗钱工作的多方面要求，并非专门针对“受益所有人”判定标准进行系统性规定的核心文件。 4. **选项 D：《中国人民银行关于进一步做好受益所有人身份识别工作有关问题的通知》** * 这个文件名具有迷惑性。实际上，中国人民银行在2018年发布了《中国人民银行关于进一步做好受益所有人身份识别工作有关问题的通知》（银发〔2018〕164号），但它是在235号文基础上的**补充和完善**，主要是为了解决执行中的具体问题，而非最初“全面、系统提出”判定标准的文件。235号文（即选项C）才是建立该体系的基础性、系统性文件。 ### 总结： **《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别有关工作的通知》（银发〔2017〕235号）** 是我国反洗钱监管中，首次全面、系统地界定非自然人客户受益所有人判定标准和识别措施的关键规范性文件。