1、题目345:根据《中国人民银行关于进一步做好受益所有人身份识别工作有关问题的通知》要求,义务机构应当建立健全并有效实施受益所有人身份识别制度。以下说法错误的是:()。

　将受益所有人身份识别的内部管理制度和操作规程,作为完整有效的客户身份识别制度一项重要内容,并在实施过程中不断完善。

　在与非自然人客户建立业务关系时以及业务关系存续期间,按照规定应当开展客户身份识别的,义务机构应当同时开展受益所有人身份识别工作。

　根据非自然人客户风险状况和本机构合规管理需要,可以执行比监管规定稍微为简化的受益所有人身份识别标准。

　加强受益所有人身份识别工作与客户分类管理、交易监测分析、反洗钱名单监控等工作的有效衔接。

答案解析

正确答案：C

解析：

这道题考查的是《中国人民银行关于进一步做好受益所有人身份识别工作有关问题的通知》（银发〔2018〕164号）中关于义务机构建立健全受益所有人身份识别制度的具体要求。我们需要逐一分析选项，找出与监管规定不符的说法。 **选项分析：** * **A 项正确**：根据通知要求，义务机构应当将受益所有人身份识别的内部管理制度和操作规程，作为完整有效的客户身份识别制度的一项重要内容，并在实施过程中不断完善。这是为了确保制度的系统性和有效性。 * **B 项正确**：通知明确规定，在与非自然人客户建立业务关系时以及业务关系存续期间，按照规定应当开展客户身份识别的，义务机构应当**同时**开展受益所有人身份识别工作。这体现了“同步识别”的原则。 * **C 项错误**：监管规定的核心原则是“风险为本”，但底线是必须满足法定要求。义务机构可以根据非自然人客户风险状况和本机构合规管理需要，执行比监管规定**更为严格**的受益所有人身份识别标准，但**不得**执行比监管规定简化的标准。简化标准会导致识别不到位，增加洗钱和恐怖融资风险，违反合规底线。 * **D 项正确**：通知要求加强受益所有人身份识别工作与客户分类管理、交易监测分析、反洗钱名单监控等工作的有效衔接，形成合力，提升整体反洗钱工作效能。 **结论：** 选项 C 中提到“可以执行比监管规定稍微为简化的受益所有人身份识别标准”违反了监管要求，义务机构只能执行更严格的标准，不能简化。因此，说法错误的是 C。 **正确答案：C**