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反洗钱理论知识题库
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多选题

查库必须逐一清点,做到全面核对无误,确保账账、账款、账实相符。查库时,应检查下列内容:( )。

A
清点现金、贵金属、重要单证、假币实物、代保管物品等是否账实相符,有无白条抵库或挪用库款情况;自助设备检查当日钞箱是否账实相符。
B
现金、凭证出入库是否按规定办理出入库交接手续。
C
整捆库存现金、凭证是否按规定分类整齐,拆捆、拆把的零散现金、凭证是否入柜保管,有无发生鼠咬、虫蛀、霉烂等现象,库房是否整洁,有无存放私人物品或其他物品现象。
D
库房防火、防盗、防水、防潮以及安全措施是否落实到位。

答案解析

正确答案:ABCD

解析:

查库必须逐一清点,做到全面核对无误,确保账账、账款、账实相符。查库时,应检查下列内容:( )。 A.清点现金、贵金属、重要单证、假币实物、代保管物品等是否账实相符,有无白条抵库或挪用库款情况;自助设备检查当日钞箱是否账实相符。 B.现金、凭证出入库是否按规定办理出入库交接手续。 C.整捆库存现金、凭证是否按规定分类整齐,拆捆、拆把的零散现金、凭证是否入柜保管,有无发生鼠咬、虫蛀、霉烂等现象,库房是否整洁,有无存放私人物品或其他物品现象。 D.库房防火、防盗、防水、防潮以及安全措施是否落实到位。 答案:ABCD 解析:答案选ABCD。这是因为查库时需要全面核对多个方面的内容,确保账目的准确性。选项A涵盖了检查现金、贵金属、单证等是否账实相符,以及防止白条抵库或挪用库款等情况。选项B涵盖了检查现金和凭证的出入库手续是否按规定进行。选项C涵盖了检查库存现金和凭证的整齐和安全保管情况,以及库房的整洁和防护情况。选项D涵盖了检查库房的防火、防盗、防水、防潮以及其他安全措施是否得以落实到位。
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