存款人已在A银行开立基本存款账户，A银行向该存款人发放贷款，为实现贷款专项管理，A银行为存款人开立一般存款账户。（）

股权或控制权关系的复杂程度及其可辨识度，直接影响金融机构客户尽职调查的有效性

身份证件或身份证明文件越难以查验，客户身份越难以核实，风险程度就越高。

客户信息公开程度越高，金融机构客户尽职调查成本越低，风险越可控。

对国家机关、事业单位、国有企业以及在规范证券市场上市的公司开展尽职调查的成本相对较低，风险评级可相应调高

决定不执行《指引》的金融机构应在2013年9月15日前完成评估论证工作，并向中国人民银行或当地中国人民银行分支机构书面报告评估论证的方法、过程及结论。

金融机构可按照《指引》所确定的自主管理原则，决定是否执行《指引》

建立全面覆盖各类反洗钱义务机构的反洗钱培训教育机制，提升相关人员反洗钱工作水平

按照“一业一策”原则，由反洗钱行政主管部门会同特定非金融行业主管部门发布特定行业的反洗钱和反恐怖融资监管制度，根据行业监管现状、被监管机构经营特点等确定行业反洗钱和反恐怖融资监管模式

信托的受益所有人是指信托的（）

关于非自然人客户的受益所有人表述正确的是（ ）