A、A.发放个人贷款时，会计分录为： 借：133短期个人消费贷款-04短期个人综合消费贷款等 贷：221个人活期存款-01个人银行结算存款等
B、B.正常还款日向借款人扣收个人贷款利息时，会计分录为： 借：221个人活期存款-01个人银行结算存款等 贷：161应收利息-02应收个人贷款利息
C、C.正常还款日向借款人扣收个人贷款本金时，会计分录为： 借：221个人活期存款-01个人银行结算存款等 贷：133短期个人消费贷款-04短期个人综合消费贷款等
D、D.借款人要求提前归还贷款，向借款人扣收个人贷款利息时，会计分录为： 借：221个人活期存款-01个人银行结算存款等 贷：160待结应收利息-02待结应收个人贷款利息
答案：ABC
解析： 答案选项ABC是正确的。 A选项是正确的会计处理。发放个人贷款时，应该借记贷款资产账户，例如短期个人消费贷款，贷记活期存款账户，表示发放贷款的同时，增加了存款。 B选项是错误的。正常还款日向借款人扣收个人贷款利息时，应该借记利息收入账户，贷记个人活期存款账户，表示收取了利息，减少了存款。 C选项是正确的会计处理。正常还款日向借款人扣收个人贷款本金时，应该借记个人活期存款账户，贷记贷款资产账户，表示收回了贷款本金。 D选项是错误的。借款人提前归还贷款并扣收个人贷款利息时，应该借记利息收入账户，贷记待结收款账户，表示收取了利息，同时待结收款减少。 综上所述，选项ABC是正确的个人贷款会计处理方式。
A、A.发放个人贷款时，会计分录为： 借：133短期个人消费贷款-04短期个人综合消费贷款等 贷：221个人活期存款-01个人银行结算存款等
B、B.正常还款日向借款人扣收个人贷款利息时，会计分录为： 借：221个人活期存款-01个人银行结算存款等 贷：161应收利息-02应收个人贷款利息
C、C.正常还款日向借款人扣收个人贷款本金时，会计分录为： 借：221个人活期存款-01个人银行结算存款等 贷：133短期个人消费贷款-04短期个人综合消费贷款等
D、D.借款人要求提前归还贷款，向借款人扣收个人贷款利息时，会计分录为： 借：221个人活期存款-01个人银行结算存款等 贷：160待结应收利息-02待结应收个人贷款利息
答案：ABC
解析： 答案选项ABC是正确的。 A选项是正确的会计处理。发放个人贷款时，应该借记贷款资产账户，例如短期个人消费贷款，贷记活期存款账户，表示发放贷款的同时，增加了存款。 B选项是错误的。正常还款日向借款人扣收个人贷款利息时，应该借记利息收入账户，贷记个人活期存款账户，表示收取了利息，减少了存款。 C选项是正确的会计处理。正常还款日向借款人扣收个人贷款本金时，应该借记个人活期存款账户，贷记贷款资产账户，表示收回了贷款本金。 D选项是错误的。借款人提前归还贷款并扣收个人贷款利息时，应该借记利息收入账户，贷记待结收款账户，表示收取了利息，同时待结收款减少。 综上所述，选项ABC是正确的个人贷款会计处理方式。
A. A.姓名
B. B.证件类型
C. C.证件号码
D. D.账号
解析：的答案是BC。根据《中信银行反洗钱名单监控管理办法》，我行名单监控规则为优先比对监控对象的B.证件类型和C.证件号码。这意味着在进行反洗钱名单监控时，首先要比对监控对象的证件类型和证件号码，以确保符合反洗钱规定。
A. A.因日终未按规定对现金尾箱进行换人复点，而未能及时发现不符情况导致损失无法追回的
B. B.发生出纳差错后，长款隐匿、短款自补或以长补短的
C. C.利用职务之便，以伪造、变造的货币换取真币的
D. D.在收缴假币时，未按规定执行收缴流程，造成客户有疑义投诉，影响恶劣的
解析：的答案是C。根据《关于印发中信银行员工违规行为处理办法》[5.0版，2021年]，违反现金出纳管理规章制度的行为情节较重的，给予有关责任人警告处分。选项C中描述的行为是利用职务之便，以伪造、变造的货币换取真币，这是违反规章制度的情况，因此是正确的答案。其他选项中描述的行为都是违规的情况。
A. A.分行营业部单位客户A需要办理公司授信业务，分行营业部可在本网点为客户开立保证金账户
B. B.株洲建设中路支行单位客户B办理公司授信业务，客户经理可在株洲分行营业部为其开立保证金账户
C. C.先锋支行单位客户C办理公司授信业务，经公司银行部审批同意后先锋支行可以在本网点为其开立保证金账户
D. D.以上说法均错误
解析：题目解析：根据题目中的信息，保证金账户开立的正确情况是：客户A办理公司授信业务的分行营业部可在本网点为客户开立保证金账户。选项B描述的情况是株洲建设中路支行单位客户B办理公司授信业务，客户经理可在株洲分行营业部为其开立保证金账户，与题目要求不符。选项C和D也与题目要求不符。因此，选项B为正确答案。
A. A.自助设备清机长款挂账10000元
B. B.已超过票据权利时效的未解付银行汇票2000元，转营业外收入
C. C.单位协议存款开销户
D. D.分行在当地人行开立资金清算账户
解析：题目要求选择需要由分行运营管理部负责人及以上级别授权人审批授权的审批授权业务。选项B指出已超过票据权利时效的未解付银行汇票2000元，转营业外收入；选项D表示分行在当地人行开立资金清算账户。因此，答案BD是正确的选择，因为这两个选项都属于需要由分行运营管理部负责人及以上级别授权人审批授权的业务。
A. A.受他人胁迫实施违规行为，事后及时报告并积极采取补救措施，且未造成损害的
B. B.有证据证明，在集体决策的违规行为中明确表达不同意见的
C. C.违规后有重大立功表现的
D. D.接受调查期间，主动检举揭发他人违规行为，经调查属实的
解析：的答案是AB。解析如下： 根据《关于印发中信银行员工违规行为处理办法》，以下情形可以免予处理： A选项是符合的，如果员工受他人胁迫实施违规行为，但事后及时报告并积极采取补救措施，且没有造成损害，可以免予处理。 B选项也是符合的，如果员工有证据证明，在集体决策的违规行为中明确表达了不同意见，可以免予处理。 C选项和D选项不符合免予处理的情形，C选项中提到违规后有重大立功表现，D选项中提到员工在接受调查期间主动检举揭发他人的违规行为经调查属实，这些情况都需要进行相应的处理。 综上所述，答案为AB。
A. A.监控对象姓名、证件类型及号码缺失的，系统无法判断与监控名单信息是否相符，监控结果为未命中
B. B.对“命中”为涉恐类、执法类监控对象，应采取拒绝交易，并及时执行资产冻结
C. C.对监控结果为“疑似”的，经初步分析与人工甄别，若无法判断客户属于名单组织与人员范围的，应填写《中信银行XX分行名单监控确认书》并报告合规部门，同时继续办理业务
D. D.如遇监控对象涉嫌洗钱、恐怖融资等情况，应暂停相关业务并对监控对象、资金来源/去向等信息进行人工核查分析，必要时需进一步了解本笔交易目的、历史交易情况、交易合同、报关单、货物描述等真实交易背景信息
解析：题目要求选择说法错误的选项。答案选项AC。根据《中信银行反洗钱名单监控管理办法》，监控对象姓名、证件类型及号码缺失时，系统无法判断与监控名单信息是否相符，监控结果为未命中（选项A错误）。另外，对监控结果为"疑似"的情况，若无法判断客户属于名单组织与人员范围，应填写《中信银行XX分行名单监控确认书》并报告合规部门（选项C错误）。
解析：题目解析：题目说在办理回函业务时，如果企业在银行已经注销账户并且原预留银行签章已经变更，银行将不予受理此类询证。这是错误的，因为即使企业在银行账户已经注销并且银行签章已变更，银行仍然有责任受理询证，以确认该企业的账户信息和签章变更情况。因此，答案选B，错误。
A. A.新客户身份识别
B. B.持续身份识别
C. C.重新识别客户身份
D. D.抽样识别客户身份
解析：题目要求选择不属于反洗钱客户身份识别管理环节的选项。选项A提到新客户身份识别是反洗钱客户身份识别的一环，符合要求。选项B提到持续身份识别，这也是反洗钱管理中的一个环节，用于确保持续监测客户身份信息的变化，符合要求。选项C提到重新识别客户身份，这也是反洗钱管理中的一个环节，用于在客户身份信息发生变化时重新进行识别和验证，符合要求。选项D提到抽样识别客户身份，这是不正确的说法，抽样识别并不是反洗钱客户身份识别的管理环节。因此，选项D是不符合要求的，是本题的答案。
A. A.总行托管业务部门
B. B.一级分行托管业务部门
C. C.一级分行托管业务主管行领导
D. D.无需审批
解析： 题目要求是关于在衡阳分行开立资产托管银行账户的办理审批。根据答案B，办理这项业务至少需要取得一级分行托管业务部门的审批。因此，答案选择B。
解析：应于月初七个工作日内通过邮递集中发出
