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银行业务考试题库
1,578
多选题

6、以下哪些客户需纳入集团客户识别

A
 相互之间具有控制、被控制、同受第三方控制关系
B
 企业与另一股东共同控制(持股相同)的其他企业
C
 信托公司通过信托资产代持股份的企业
D
 合营企业及联营企业
E
 存在其他关联关系,可能不按公允价格原则转移资产和利润

答案解析

正确答案:ABCE

解析:

题目要求选择哪些客户需纳入集团客户识别。选项A表示相互之间具有控制、被控制、同受第三方控制关系的客户,这种关系表明这些客户在组织结构上有一定的关联性,需要进行集团客户识别。选项B表示企业与另一股东共同控制的其他企业,这也是一种关联关系,需要进行集团客户识别。选项C表示信托公司通过信托资产代持股份的企业,这种情况下也存在一定的关联性,需要纳入集团客户识别。选项E表示存在其他关联关系,可能不按公允价格原则转移资产和利润,这种情况下也需要进行集团客户识别。因此,选项ABCE都是需要纳入集团客户识别的情况,是正确的答案。
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