×
多选题
根据展业自律规范，银行为企业办理境外贷款业务，对具有（）特征的，银行应加强尽职调查，以更严格标准进行真实性审核及持续监控，审慎或拒绝办理。
A
利用关联企业滚动办理业务，实现“还旧借新”或“借新还旧”
B
借款人存在多元化经营、成立时间短与其贷款资金及融资项目不相符、借款用途存在偏离主业、借款资金远超经营规模等情况。
C
境外融资资金用途、流向不到位，违规将境外贷款资金调回境内使用。
D
借款人及项目所在国家或地区国别风险较高；
答案解析
正确答案：ABCD
解析：
根据展业自律规范，银行为企业办理境外贷款业务时，需要加强尽职调查并进行真实性审核及持续监控。根据选项A，利用关联企业滚动办理业务，实现“还旧借新”或“借新还旧”，这种行为可能存在风险，因此应加强审核和监控。选项B提到了借款人存在多元化经营、成立时间短与其贷款资金及融资项目不相符、借款用途存在偏离主业、借款资金远超经营规模等情况，这些情况也可能引发风险，需要进行更严格的审核和监控。选项C提到境外融资资金用途、流向不到位，违规将境外贷款资金调回境内使用，这涉及违规操作，因此需要审慎处理。选项D指出借款人及项目所在国家或地区国别风险较高，这也是需要谨慎对待的情况。综上所述，答案ABCD涵盖了在办理境外贷款业务时需要加强尽职调查和审核的各种情况。
相关题目
单选题
个人可以办理境内外汇划转，但不包括（ ）。
单选题
本年度未超过年度结汇总额的个人手持外币现钞结汇，当日外币现钞结汇累计金额在等值（ ）美元以下（含）的，凭本人的有效身份证件办理。
单选题
境内个人可办理的超过年度总额的结汇业务，仅包括（ ）结汇。
单选题
银行应妥善保存个人客户身份资料和交易记录。业务关系结束后，所有客户身份资料和交易记录应合理、规范保存至少（ ）年备查。
单选题
个人结售汇业务应通过“个人外汇业务系统”查询是否超年度总额，检索是否属于“（ ）名单”。
单选题
根据展业自律等规定，为台湾居民办理个人外汇业务，银行应审核（ ）作为身份证明。
单选题
根据展业自律等规定，为香港、澳门特别行政区居民办理个人外汇业务，银行应审核（ ）作为身份证明。
单选题
根据展业自律等规定，原则上居住在中国境内16岁以下的中国公民应由监护人代理办理外汇业务，银行应审核的身份证明文件为：（ ）有效身份证件以及账户持有人的居民身份证或户口簿。
单选题
根据展业自律规范，签订担保合同时，债务人自身不具备足够的清偿能力或可预期的还款资金来源的，银行( )办理相应的跨境担保业务。
单选题
内保外贷发生担保履约的，最终成为对外债权人的境内担保人或境内反担保人，应办理（ ）登记。
