A、资产类内部账户（含备抵类）均不得出现贷方余额。
B、负债类、所有者权益类内部账户账户，不得出现借方余额
C、表外内部账户，按照借收贷付方式进行账务处理
D、设计为仅日间交易过渡使用的内部账户可以在规定期限内保留日终余额
答案：B
A、资产类内部账户（含备抵类）均不得出现贷方余额。
B、负债类、所有者权益类内部账户账户，不得出现借方余额
C、表外内部账户，按照借收贷付方式进行账务处理
D、设计为仅日间交易过渡使用的内部账户可以在规定期限内保留日终余额
答案：B
A. 无需处置
B. 持续关注
C. 采取管控措施
D. 上报可疑交易
A. 1
B. 2
C. 3
D. 5
A. 月度外债变动明细
B. 截止上月末本年外债变动明细
C. 客户外债余额
D. 银行自身外债余额
A. 正确
B. 错误
A. 没有货物购销或者没有提供或接受应税劳务而为他人、为自己、让他人为自己、介绍他人开具增值税专用发票。
B. 有货物购销或者提供或接受了应税劳务但为他人、为自己、让他人为自己、介绍他人开具数量或者金额不实的增值税专用发票。
C. 进行了实际经营活动，但让他人为自己代开增值税专用发票。
D. 向主管税务机关以外的单位和个人买取专用发票。
A. 10个工作日
B. 15个工作日
C. 5个工作日
D. 5-10个工作日
A. 半年
B. 1年
C. 2年
D. 3年
A. 公开、公平、公正的原则
B. 科学、高效、合理的原则
C. 定性评价指标和定量评价指标相结合的原则
D. 综合评价和分项评价相结合的原则
A. 正确
B. 错误
A. 支行国际结算业务内控情况基本完善
B. 支行办理国际结算业务的人员配置合理，且申请准入的业务必须具备已通过该业务相应岗位资格考试并获取上岗资格的人员
C. 支行硬件配置及系统设置基本到位
D. 所属战区管辖行针对支行开通权限后可能出现的业务风险点已制定相对完善的风险控制措施
