下列关于短期借款的表述中,不正确的有()

某公司向银行借入短期借款10000元,支付银行贷款利息的方式同银行协商后,银行提出三种方案:(1)如采用收款法付息,利息率为7%;(2)如采用贴现法付息,利息率为6%;(3)如采用加息法付息,利息率为5%.要求:如果你是该公司财务经理,你选择哪种支付利息的方式,并说明理由.

丙公司是一家汽车配件制造企业,近期的销售量迅速增加.为满足生产和销售的需求,丙公司需要筹集资金495000元用于增加存货,占用期限为30天.现有三个可满足资金需求的筹资方案:方案1:利用供应商提供的商业信用,选择放弃现金折扣,信用条件为”2/10,N/40”.方案2:向银行贷款,借款期限为30天,年利率为8%.银行要求的补偿性金额为借款额的20%.方案3:以贴现法向银行借款,借款期限为30天,月利率为1%.要求:(1)如果丙公司选择方案1,计算其放弃现金折扣的机会成本.(2)如果丙公司选择方案2,为获得495000元的实际用款额,计算该公司应借款总额和该笔借款的实际年利率.(3)如果丙公司选择方案3,为获得495000元的实际用款额,计算该公司应借款总额和该笔借款的实际年利率.(4)根据以上各方案的计算结果,为丙公司选择最优筹资方案.

丙商场季节性采购一批商品,供应商报价为1000万元,付款条件为”3/10,2.5/30,N/90”.目前丙商场资金紧张,预计到第90天才有资金用于支付,若要在90天内付款只能通过银行借款解决,银行借款年利率为6%,假设一年按360天计算.有关情况如表所示:要求:(1)确定表3中字母代表的数值(不需要列示计算过程).(2)指出丙商场应选择哪一天付款,并说明理由.

A企业生产甲产品需要使用某种特种钢,年需要量36000公斤,已知该特种钢单价为200元/公斤.材料储存部门提供的资料表明,该特种钢单位年储存成本为8元,假定与经济订货批量相关的存货总成本为12000元.要求:(1)计算该企业的经济订货批量;(2)计算经济订货批量平均占用资金;(3)计算年度最佳订货批次;(4)计算最佳订货周期(1年按360天计算).

26【题干】C公司是一家冰箱生产企业,全年需要压缩机360000台,均衡耗用.全年生产时间为360天,每次的订货费用为160元,每台压缩机持有费率为80元,每台压缩机的进价为900元.根据经验,压缩机从发生订单到进入可使用状态一般需要5天,保险储备量为2000台.【问题1】【简答题】计算经济订货批量.

甲公司是电脑经销商,预计今年需求量为3600台,平均购进单价为1500元,平均每日供货量为100台,每日销售量为10台(一年按360天计算),单位缺货成本为100元.与订货和储存有关的成本资料预计如下:(1)采购部门全年办公费为100000元,平均每次差旅费为800元,每次装卸费为200元;(2)仓库职工的工资每月2000元,仓库年折旧40000元,银行存款利息率为4%,平均每台电脑的破损损失为80元,每台电脑的保险费用为60元;(3)从发出订单到第一批货物运到需要的时间有五种可能,分别是8天(概率10%),9天(概率20%),10天(概率40%),11天(概率20%),12天(概率10%).要求:(1)计算经济订货批量、送货期和订货次数;(2)确定合理的保险储备量和再订货点;(3)计算今年与批量相关的存货总成本;(4)计算今年与储备存货相关的总成本(单位:万元).

甲公司是一家制造类企业,全年平均开工250天.为生产产品,全年需要购买A材料250000件,该材料的进货价格为150元/件,每次订货需要支付运费、订单处理费等变动费用500元,材料年储存费率为10元/件.A材料平均交货时间为4天.该公司A材料满足经济订货基本模型各项前提条件.要求:(1)利用经济订货批量基本模型,计算A材料的经济订货批量和全年订货次数. (2)计算按经济订货批量采购A材料的年存货相关总成本. (3)计算A材料每日平均需用量和再订货点.

17【题干】甲公司是一家设备制造企业,常年大量使用某种零部件.该零部件既可以外购,也可以自制.如果外购,零部件单价为100元/件,每次订货的变动成本为20元.如果自制,每次生产准备成本为400元,每日产量为15件.自制零部件的单位生产成本60元.该零部件的全年需求量为3600件,一年按360天计算.公司的资金成本为10%,除存货占用资金的应计利息外,不考虑其他储存成本.【问题3】【简答题】判断甲公司应该选择外购方案还是自制方案,并说明原因.

17【题干】甲公司是一家设备制造企业,常年大量使用某种零部件.该零部件既可以外购,也可以自制.如果外购,零部件单价为100元/件,每次订货的变动成本为20元.如果自制,每次生产准备成本为400元,每日产量为15件.自制零部件的单位生产成本60元.该零部件的全年需求量为3600件,一年按360天计算.公司的资金成本为10%,除存货占用资金的应计利息外,不考虑其他储存成本.【问题1】【简答题】计算甲公司外购零部件的经济订货量、与批量有关的总成本

某生产企业使用A零件,可以外购,也可以自制.如果外购,单价4元,一次性订货成本10元;如果自制,单位成本3元,每次生产准备成本600元,每日产量50件.零件的全年需求量为3600件,储存变动成本为零件价值的20%,每日平均需求量为10件.要求分别计算零件外购和自制的总成本,并选择较优的方案.