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金融支付考试题库
2,571
多选题

1325.银行应按照《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》规定,于每年6月30日前向中国人民银行、国家税务总局、国家外汇管理局书面报告上一年度《办法》执行情况,报告内容应包含()等。

A
制度建设情况
B
业务流程
C
信息报送
D
问题建议

答案解析

正确答案:ABCD

解析:

8.《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》(南银转5号)
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单选题

1555.金融机构应当在()前对存量个人高净值账户依次完成有关尽职调查程序。

单选题

1554.金融机构应当于()前选择有关方式完成对存量个人低净值账户的尽职调查。

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1553.对新开个人账户开展尽职调查中,金融机构应当根据开户资料(包括通过反洗钱客户身份识别程序收集的资料),对声明文件的合理性进行审核,主要确认()。

单选题

1552.金融机构在计算账户加总余额时,账户币种为非美元的,应当按照计算日当日中国人民银行公布的外汇中间价折合为美元计算。折合美元时,下列说法正确的是()。

单选题

1551.金融机构在计算账户加总余额时,账户币种为非美元的,应当按照()中国人民银行公布的外汇中间价折合为美元计算。

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1550.存量个人高净值账户是指()。

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1549.存量个人低净值账户是指()。

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1548.《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称关联机构是指一个机构控制另一个机构,或者两个机构受到共同控制,前款所称控制是指直接或者间接拥有机构()以上的股权和表决权。

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1547.《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称控制人是指对某一机构实施控制的个人,下列属于控制人的是()。

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1546.下列非金融机构属于消极非金融机构的是()。

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