银行等金融机构人员,违背受托义务,擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产,情节严重的行为,可以追究单位的刑事责任。

根据贷款方式划分，贷款可以分为保证贷款、担保贷款和质押贷款。

根据《商业银行内部控制指引》当商业银行重大的并购或处置事项、营运模式发生重大改变、经营环境发生重大变化或其他有重大实质影响的事项发生时，应当及时组织开展内部控制评价。（ ）

根据《商业银行内部控制指引》,股东监督商业银行董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。

根据《商业银行内部控制指引》,当商业银行发生重大的并购或处置事项、营运模式发生重大改变、外部经营环境发生重大变化,或其他有重大实质影响的事项发生时,应当及时组织开展内部控制评价。

各银行业金融机构应加强对员工行为的监督管理，特别是要关注员工“八小时”以外的行为。

个人所负数额较大的债务到期未清偿的,不得担任商业银行的高级管理人员。

高利转贷罪以转贷牟利为目的,但不以银行贷款违法违规为前提,取得贷款后再产生转贷牟利目的亦可构成。

高利转贷罪是指以转贷牟利为目的，套取其他自然人的资金高利转贷给他人，违法所得数额较大的行为。

风险专题分析报告是指各报告单位针对管理范围内发生或潜在的各类风险事项做出的风险分析报告。

风险管理委员会是与股东大会、董事会、监事会相并列的一个机构。