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证券投资法律法规
2,226
单选题

172.基金管理人对合规管理部门实施的合规风险评估和测试,包括()。Ⅰ.通过现场审核对各项政策和程序的合规性进行测试Ⅱ.询问政策和程序存在的缺陷并进行相应调查Ⅲ.合规性测试结果通过合规风险报告路线向上报告Ⅳ.所有合规性测试结果最终需要报告中国证监会派出机构

A
 Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B
 Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C
 Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D
 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

答案解析

正确答案:D

解析:

解析:实施充分且有代表性的合规风险评估和测试,包括:①通过现场审核对各项政策和程序的合规性进行测试;②询问政策和程序存在的缺陷,并进行相应的调查;③合规性测试结果应按照基金管理人的内部风险管理程序,通过合规风险报告路线向上报告,以确保各项政策和程序符合法律、规则和准则的要求。
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