被审计单位的文件记录或管理层提供的信息中显示其与银行业金融机构之间没有此等交易或额，但注册会计师认为需要就此获得银行业金融机构确认时，注册会计师应在每个对应栏目内填写“无”，银行业金融机构对填写“无”的信息可不用进行核实。

对个人投资人，应确认约定支取转入借记卡账户状态；对机构投资人，应核对单位大额存单投资人预留印鉴，审核单位大额存单投资人资格，确认约定支取转入结算账户状态。

柜员需审核大额存单提交资料是否完整、真实、有效。

个人大额存单部提可以代办。

本行为投资人开立大额存单账户，并对其债权记录的真实性、准确性、完整性和安全性负责。

大额存单账户用于记录投资人持有的大额存单种类、数量及相应权益变动情况。

已在我行开立人民币单位结算账户的投资人无需另行开立账户，使用已有人民币单位结算账户办理单位大额存单业务即可。

投资人在我行办理单位大额存单业务，须以实名开立我行人民币单位结算账户。

已在我行开立借记卡的投资人无需另行开立账户，使用已有借记卡办理个人大额存单业务即可。

投资人在我行办理个人大额存单业务，须以实名开立我行借记卡。

本行大额存单实行余额管理，年度内任何时点的大额存单余额不得超过当年的备案额度。