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基金应知应会考试参考题库
350
单选题

243、某基金在 2015 年 1 月 1 日单位净值为 1.1 元,2015 年 12 月 31 日单位净值为 1.02 元。 其中在 2015 年 8 月 30 日该基金每份额派发红利 0.2 元。该基金在 2015 年 8 月 29 日(除息 前一天)的单位净值为 1.21 元,则该基金在 2015 年全年的加权收益率为( )。

A
-7.27%
B
-11%
C
21.1%
D
11.1%

答案解析

正确答案:D

解析:

解析:2015 年 1 月 1 日至 8 月 29 日收益率 R1=(1.21- 1.1)/1.1= 10%;2015 年 8 月 30 日有一 笔分红,分红后的基金单位净值是 1.01(1.21-0.2),2015 年 8 月 30 日至 12 月 31 日收益率 R2=(1.02- 1.01)/1.01=0.99%;2015 年的时间加权为:R=(1+10%)×(1+0.99%)- 1=11.089%≈ 11.1%。 该题目计算量比较大,考试中,建议做个标记,最后再计算,或者直接放弃该计算题;另外: 上述的计算中,8 月 29 日到 8 月 30 日之间有一笔分红,但分红的金额较少,对实际的加权 收益率的数值影响很小,故忽略该数据的计算。

相关知识点:

基金加权收益率会算

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