22根据《银行函证及回函工作操作指引》,对银行询证函(格式一),如果被审计单位的文件记录或管理层提供的信息中显示其与银行业金融机构之间没有此等交易或余额,但注册会计师认为需要就此获得银行业金融机构确认时,注册会计师应在每个对应栏目内填写( )
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16( )是指在票据转让中,转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接。
A. 背书连续
B. 承兑
C. 前手
D. 后手
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3营业机构为个人客户办理现金存取款或转账业务时,对于单笔金额人民币()(含)以上的,应留存业务办理场景照作会计凭证附件
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798发卡机构不得将信用卡发卡营销业务外包,不得擅自对信用卡透支利率、计息方式、免息期计算方式等进行调整。
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570个人未使用按中国人民银行统一格式印制的票据,票据无效。
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656根据人民银行要求,个人银行结算账户报备采用人民币银行结算账户管理系统与全国集中银行账户管理系统(商业银行账户前置)双线并行的报备模式。
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447下列关于重要空白凭保管的说法正确的是( )
A. 领用的重要空白凭证实行个人负责制,由领用人负责保管和使用。
B. 人员少的营业机构,凭证管理员可由普通柜员兼任。
C. 普通柜员兼任凭证管理员的,从中心库调入凭证后,应留存非自用种类的重要空白凭证。
D. 重要空白凭证管理员应定期轮换,至少每半年轮换一次
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409现金清分是指对人民币现金进行( ),并按照人民银行颁布的钞票流通标准进行质量分类的处理过程。
A. 面额区分
B. 套别区分
C. 真假币鉴别
D. 数量统计
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18根据《财政部 中国银保监会关于进一步规范银行函证及回函工作的通知》(财会〔2020〕12号),银行业金融机构应当自收到符合规定的询证函之日起( )日内,按照要求将回函直接回复会计师事务所或交付跟函注册会计师。
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472 金融机构聘用人员时,应对聘用对象提出必要的( )及其他个人素质标准要求,看其是否具备履行所在岗位反洗钱职责所需的基本能力。
A. 职业道德
B. 资质
C. 经验
D. 专业素质
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