各单位要坚持（）原则，建立健全出差审批制度。

营收资金检查要采取 的形式，对营收资金管理各项制度是否落实进行检查，对存在的问题进行分析并整改。

公司 作为营业欠款的具体责任部门，对营业欠款的安全性、真实性、完整性和及时上缴负责，并负责营业欠款的分析、报告等工作。

营业厅签约后，现金收款由支付公司一点归集省分，资金系统将不再区分现金头/尾款，不再对资金缴存环节进行监控。因此，在新的稽核流程中，取消了 节点。

资金稽核一次性费用销账（通过MISPOS发起的账本销账）T+1日，账本系统会将T+0日的账本销账数据上传资金系统，在【到账款数据管理】节点查询条件到账款数据来源选择“ ”，即可查询出对应到账款数据

各级公司账务稽核人员定期核对苏宁、国美等战略性代理商的营业日报表应收款与到账款，出现差异向 提交落实。

一次性费用销账（通过MISPOS发起的账本销账）资金系统日清日结操作时，无需区分MISPOS刷卡业务和账本销账业务， 录入为MISPOS收款即可；

资金系统传送凭证区分类别：收款、核销，ERP核心系统设置凭证类别，来源统一为“ ”

月结报表-自有厅营业欠款结转表期末欠款公式：

自有营业厅收取的少量现金由于其他方式缴存不便的，员工可通过 刷卡等形式将当日营业款项当日足额缴存至指定账户。

营收资金检查频次：省级公司每 不少于一次，市级公司每 不少于一次，县级公司每 不少于一次。