各级公司的支出账户原则上只支不收。对于非己方原因存入资金（如客户汇入收入资金、保证金退回等），财务部门应问明原因，核算时逐笔予以说明。如确需将支出账户资金转入收入账户的，经办人需提交专项申请说明原因，经本级公司（）及（）联签同意后方可办理，专项说明随同会计凭证归档备查。

采用第三方支付平台渠道归集电渠营收款，其所代收的营收资金原则上在（ ）日之内全额划入公司指定的营收资金账户，遇到节假日可顺延至下一工作日结算

省公司营收资金检查的频次（）

市公司营收资金检查的频次（）

采用第三方支付公司归集资金的自有厅，应（）完成与第三方支付公司提供的到账数稽核

收入账户的无主收入，推送凭证产生的会计分录为（）

不属于各级单位营业欠款分属的欠款类型（）

需要（）对金融风险进行跟踪监控，提交本单位负责人审核批准后报送集团公司产融业务委员会

金融机构或第三方支付公司代收的营收资金，由银行或第三方支付平台根据业务合作协议的约定将其所代收的营收资金在（）工作日之内划入公司指定的营收资金账户。

业务需求部门至少应当安排（）人拥有第三方支付账户查询权限

第三方支付账户的系统管理员权限统一收归（ ）部门管理